中國(guó)商務(wù)部日前發(fā)布《兩用物項(xiàng)出口經(jīng)營(yíng)者建立出口管制內(nèi)部合規(guī)機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)》(下稱《指導(dǎo)意見(jiàn)》)以及《兩用物項(xiàng)出口管制內(nèi)部合規(guī)指南》(下稱《指南》)，這是對(duì)2007年第69號(hào)公告“關(guān)于兩用物項(xiàng)和技術(shù)出口經(jīng)營(yíng)者建立內(nèi)部出口控制機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)”的進(jìn)一步修改完善?！吨笇?dǎo)意見(jiàn)》對(duì)出口經(jīng)營(yíng)者建立健全出口管制內(nèi)部合規(guī)制度提供一般性指引，以幫助出口經(jīng)營(yíng)者建立和完善符合自身實(shí)際的出口管制內(nèi)部合規(guī)制度。

記者就這兩個(gè)出口管制合規(guī)文件采訪了道瓊斯公司風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)專家石龍新，他認(rèn)為：“企業(yè)要想有序地開(kāi)展國(guó)際經(jīng)貿(mào)合作，就需要嚴(yán)格按照出口管制法律法規(guī)的要求開(kāi)展業(yè)務(wù)。”他解釋說(shuō)，針對(duì)不同類型的企業(yè)，建立內(nèi)部合規(guī)機(jī)制的強(qiáng)制程度有所不同：對(duì)于在商務(wù)部申辦《最終用戶和最終用途說(shuō)明》的經(jīng)營(yíng)者，可建立包含進(jìn)口流程控制的內(nèi)部合規(guī)機(jī)制，嚴(yán)格遵守相關(guān)承諾;對(duì)于從事商用密碼產(chǎn)品、易制毒化學(xué)品進(jìn)出口的經(jīng)營(yíng)者，以及為兩用物項(xiàng)出口提供代理、貨運(yùn)、寄遞、報(bào)關(guān)、第三方電子商務(wù)交易平臺(tái)和金融等服務(wù)的經(jīng)營(yíng)者，可建立相應(yīng)的內(nèi)部合規(guī)機(jī)制;對(duì)于從事兩用物項(xiàng)研發(fā)、生產(chǎn)等業(yè)務(wù)的企業(yè)、科研院所，可結(jié)合實(shí)際情況，建立相應(yīng)的內(nèi)部合規(guī)機(jī)制。

同時(shí)，相對(duì)于2007年公告，《指導(dǎo)意見(jiàn)》《指南》在基本要素方面新增了全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制定應(yīng)急措施、完善合規(guī)審計(jì)這三個(gè)要素。

石龍新介紹說(shuō)，全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是出口管制內(nèi)部合規(guī)制度的基礎(chǔ)。出口經(jīng)營(yíng)者通過(guò)對(duì)經(jīng)營(yíng)物項(xiàng)、客戶、出口國(guó)家和地區(qū)情況等各方面進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別易發(fā)生違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，有助于企業(yè)更有針對(duì)性地建立適應(yīng)自身情況和需求的出口管制內(nèi)部合規(guī)制度，將有限的合規(guī)資源更多投入重點(diǎn)領(lǐng)域，使出口管制內(nèi)部合規(guī)控制達(dá)到事半功倍的效果。

“制定應(yīng)急措施并有效落實(shí)將起到安全閥的作用。通過(guò)暢通的內(nèi)部和外部報(bào)告程序，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)隱患，將更多潛在問(wèn)題扼殺在搖籃中，避免嚴(yán)重違法違規(guī)行為的發(fā)生。”石龍新表示，合規(guī)審計(jì)屬于對(duì)出口管制內(nèi)部合規(guī)制度持續(xù)跟蹤和改進(jìn)所必不可少的機(jī)制，用以評(píng)估企業(yè)所建立的出口管制內(nèi)部合規(guī)制度是否與自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相適應(yīng)、在實(shí)際操作中是否得以有效執(zhí)行和落實(shí)、是否起到了識(shí)別和防范違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)效，從而保障出口管制內(nèi)部制度的有效運(yùn)行，提高企業(yè)內(nèi)部合規(guī)管理水平。

《指南》中還為企業(yè)列舉了常見(jiàn)場(chǎng)景，便于企業(yè)清晰地識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、明確合規(guī)義務(wù)。

石龍新介紹說(shuō)，《指南》在全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估這一要素中指出，企業(yè)應(yīng)“梳理從事受控技術(shù)相關(guān)工作的員工情況，摸排是否可能存在未申請(qǐng)?jiān)S可證向外國(guó)組織和個(gè)人提供受控技術(shù)的風(fēng)險(xiǎn)和隱患，如有雇用外籍員工從事受控技術(shù)相關(guān)工作、在貿(mào)易展上發(fā)布受控技術(shù)相關(guān)信息等情況，需按照法律法規(guī)要求申請(qǐng)?jiān)S可。”同時(shí)，在企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)中員工哪些常見(jiàn)行為可能構(gòu)成出口管制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或隱患，《指南》列舉了如下場(chǎng)景：“使用電子郵件、電話和傳真以及國(guó)內(nèi)外社交軟件等電子形式傳輸技術(shù)信息都有可能構(gòu)成技術(shù)的出口和轉(zhuǎn)讓，使用‘云’等在線存儲(chǔ)模式對(duì)軟件和技術(shù)進(jìn)行存儲(chǔ)或傳輸也可能存在出口管制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”。

“企業(yè)可以根據(jù)這些具體要素，對(duì)日常管理自省自查，根據(jù)自身需求調(diào)整相關(guān)合規(guī)制度。”石龍新表示。

中倫律師事務(wù)所律師張國(guó)勛建議，企業(yè)首先需要根據(jù)業(yè)務(wù)情況，全面梳理相應(yīng)的出口管制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中找到有效管控措施，或以合規(guī)紅線作為主要審查節(jié)點(diǎn)，橫向到邊，縱向到底，穩(wěn)步開(kāi)展出口管制的合規(guī)體系建設(shè)。

其次，完善的企業(yè)合規(guī)體系不能僅依靠制定合規(guī)制度，還需要企業(yè)每位員工的參與。

最后，在出口管制領(lǐng)域，“外規(guī)”不僅僅包含外部的法律、政策發(fā)生改變，更要緊隨國(guó)際形勢(shì)變化。