評論員文章

日科化學(300214.SZ)今日股價下跌，截至收盤報6.15元，跌幅2.07%，總市值28.71億元。今日收盤價已低于該公司2021年定增募資發行價格。

(資料圖)

昨日晚間，日科化學發布了《向不特定對象發行可轉換公司債券預案》。此次發行證券的種類為可轉換為公司A股股票的可轉換公司債券。該可轉債及未來轉換的公司A股股票將在深圳證券交易所上市。

此次發行可轉債擬募集資金總額不超過人民幣70,000.00萬元（含70,000.00萬元），扣除發行費用后，將分別用于“年產20萬噸ACM裝置及20萬噸橡膠膠片項目”、“補充流動資金”。

此次發行的可轉債每張面值為人民幣100.00元，按面值發行。此次發行的可轉債期限為自發行之日起六年。

此次發行的可轉債票面利率的確定方式及每一計息年度的最終利率水平，提請公司股東大會授權董事會在發行前根據國家政策、市場狀況和公司具體情況與保薦機構（主承銷商）協商確定。

此次發行的可轉債采用每年付息一次的付息方式，到期歸還所有未轉股的可轉債本金和最后一年利息。

此次發行的可轉債轉股期限自發行結束之日起滿六個月后的第一個交易日起至此次可轉債到期日止。債券持有人對轉股或者不轉股有選擇權，并于轉股的次日成為上市公司股東。

因此次發行的可轉債轉股而增加的公司股票享有與原股票同等的權益，在股利發放的股權登記日下午收市后登記在冊的所有普通股股東（含因可轉換公司債券轉股形成的股東）均參與當期股利分配，享有同等權益。

此次發行的可轉債的具體發行方式由公司股東大會授權董事會與保薦機構（主承銷商）協商確定。此次發行的可轉債的發行對象為持有中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司證券賬戶的自然人、法人、證券投資基金、符合法律規定的其他投資者等（國家法律、法規禁止者除外）。

此次發行的可轉債向公司原股東實行優先配售，原股東有權放棄配售權。向原股東優先配售的具體比例提請公司股東大會授權董事會根據發行時具體情況確定，并在此次發行的可轉債發行公告中予以披露。

同日，日科化學發布的《前次募集資金使用情況專項報告》顯示，公司經中國證券監督管理委員會證監許可[2021]2069號文核準，并經深圳證券交易所同意，于2021年6月28日由中泰證券股份有限公司和國盛證券有限責任公司聯席承銷向特定對象發行人民幣普通股(A股）股票4500萬股，每股發行價格為6.38元。此次發行募集資金共計287,100,000.00元，扣除相關的發行費用3,972,641.50元，募集資金凈額283,127,358.50元。截止2021年7月1日，公司上述發行募集的資金已全部到位，業經永拓會計師事務所（特殊普通合伙）以“永證驗字（2021）第210025號”驗資報告驗證確認。

此外，日科化學于同日披露的2023年一季度報告顯示，第一季度，公司實現營業收入5.83億元，同比減少20.72%；歸屬于上市公司股東的凈利潤1772.78萬元，同比減少78.10%；歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤1379.25萬元，同比減少82.37%；經營活動產生的現金流量凈額4690.99萬元，同比增長366.33%。

此前，日科化學于4月21日發布的2022年年度報告顯示，2022年，公司實現營業收入27.60億元，同比減少0.48%；歸屬于上市公司股東的凈利潤1.96億元，同比增長3.33%；歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤1.99億元，同比增長6.31%；經營活動產生的現金流量凈額2.28億元，同比增長112.87%。

日科化學2022年度利潤分配預案為：以466,802,614股為分配基數，向全體股東每10股派發現金股利0.60元人民幣（含稅），合計向全體股東派發現金紅利28,008,156.84元。

2022年，日科化學信用減值損失（損失以“-”號填列）為-10,571,331.35元，資產減值損失（損失以“-”號填列）為-4,715,368.21元。